Een gezonde cashflow is onmisbaar voor je bedrijfsvoering. Het bepaalt niet alleen of je je rekeningen kunt betalen, maar ook of je kunt investeren in groei en onverwachte tegenvallers kan opvangen. Oftewel, een gezonde cashflow is essentieel voor de continuïteit van een bedrijf.
Toch lopen veel bedrijven tegen problemen aan door te late betalingen van klanten, onverwachte kosten en een gebrek aan grip op de geldstromen.
Maar wat is cashflow precies? Hoe verschilt het van winst? En waarom is het beheer ervan zo belangrijk? In dit blog leggen we je alles uit over cashflow: van de basisprincipes tot praktische tips om grip te krijgen op je financiën. Zo kun je niet alleen de huidige financiële situatie verbeteren, maar ook bouwen aan een solide, toekomstbestendige onderneming.
Wat is cashflow?
Cashflow draait om de geldstromen die in en uit je bedrijf vloeien gedurende een bepaalde periode, zoals een maand, kwartaal of jaar. In het Nederlands noemen we dit ook wel ‘kasstroom’. Door de benaming lijkt het wellicht alsof het slechts om chartaal geld (tastbaar) gaat, maar ook het girale geld (niet tastbaar) behoort tot de cashflow.
Het verschil tussen een positieve en negatieve cashflow
- Positieve cashflow: er komt meer geld binnen dan eruit gaat.
- Negatieve cashflow: er gaat meer geld uit dan er binnenkomt.
Verschil tussen cashflow en winst
Winst en cashflow zijn niet hetzelfde. Winst wordt berekend door kosten van opbrengsten af te trekken, maar dit geeft geen inzicht in de daadwerkelijke geldstromen. Je kunt winst maken terwijl je cashflow negatief is. Dit gebeurt bijvoorbeeld als veel klanten te laat betalen, waardoor je geld op papier hebt, maar niet op je bankrekening. Dat zit zo: het kan zo zijn dat je in een maand € 10.000 omzet had en € 8.000 kosten. Je hebt dan € 2.000 euro winst. Tegelijkertijd kan het zo zijn, dan er € 7.000 is binnengekomen op jouw rekening en er € 8.000 is uitgegaan. Bijvoorbeeld omdat nog niet al je klanten hebben betaald. Die maand heb je dan een negatieve cashflow terwijl je wel winst hebt gemaakt.
Drie soorten cashflow
Om een helder beeld te krijgen van je financiële situatie, is het belangrijk om te kijken naar de drie verschillende soorten cashflow:
- Operationele cashflow
Dit zijn de inkomsten en uitgaven die voortkomen uit dagelijkse bedrijfsactiviteiten. Denk aan betalingen van klanten, salarisbetalingen en operationele kosten zoals huur of inkoop van materialen. - Investeringscashflow
Hierbij kijk je naar geldstromen gerelateerd aan investeringen en desinvesteringen. Voorbeelden zijn de aankoop van machines of software, of de verkoop van oude apparatuur. - Financieringscashflow
Dit betreft geldstromen uit financieringsactiviteiten, zoals het aantrekken of aflossen van leningen, dividenduitkeringen en aandelenuitgiftes.
Hoe bereken je cashflow?
Er zijn twee manieren om cashflow te berekenen:
Directe methode
Bij de directe methode kijk je naar de werkelijke geldstromen op je bankrekening:
- Ontvangsten (bijvoorbeeld betalingen van klanten)
- Uitgaven (zoals salarisbetalingen, huur, inkoopkosten).
Dit is een overzicht van wat er letterlijk op de bankrekening binnenkomt en uitgaat, je vindt dit in je bij- en afschrijvingen. Het kasstroomoverzicht ziet er bijvoorbeeld zo uit:
- Ontvangsten van klanten: + € 10.000
- Betaalde salarissen: – € 4.000
- Betaalde huur: – € 1.000
- Overige kosten: – € 1.000
Kasstroom: € 4.000
Met de directe methode zie je direct welke geldstromen verantwoordelijk zijn voor het saldo.
Indirecte methode
Bij de indirecte methode begin je met het resultaat (de winst of het verlies). Dat resultaat wordt vervolgens gecorrigeerd om alleen de werkelijke geldstromen te laten zien.
Je corrigeert het resultaat voor:
- Kosten die geen uitgaven zijn, zoals afschrijvingen.
- Opbrengsten die geen ontvangsten zijn, zoals nog te ontvangen bedragen (debiteuren).
- Geldstromen uit andere rubrieken, zoals investeringen of het aantrekken en aflossen van eigen of vreemd vermogen.
Bijvoorbeeld:
- Winst: € 4.000
- Afschrijvingen: + €1.000 (geen echte kasuitstroom)
- Toename debiteuren: – € 500 (geld dat je nog moet ontvangen)
Kasstroom: € 4.500
Met de indirecte methode kijk je meer naar de onderliggende oorzaken van de kasstroom.
Waarom cashflow management cruciaal is
Winst klinkt aantrekkelijk op papier, maar winst alleen kan geen rekeningen betalen. Overnames, nieuwe investeringen, dividenduitkeringen en zelfs het terugbetalen van schulden – dit alles is alleen mogelijk als je cashflow op orde is.
Een gezonde cashflow is onmisbaar voor continuïteit. Veel bedrijven lopen jaarlijks tegen problemen aan doordat facturen niet op tijd worden betaald. Debiteurenbeheer is daarom heel belangrijk. Zo weet je precies welke openstaande facturen er nog zijn en hoe je ervoor zorgt dat je klanten deze op tijd betalen. Is je cashflow niet op orde, dan loop je het risico dat je niet aan je eigen verplichten kan voldoen, zoals het uitbetalen van salarissen en het betalen van je crediteuren. In het uiterste geval kan dit leiden tot een faillissement. Veel bedrijven gaan niet failliet door een gebrek aan winst, maar door een langdurige negatieve cashflow.
Daarnaast wordt cashflow vaak gebruikt als maatstaf door investeerders en kredietverstrekkers. Een positieve kasstroom geeft aan dat je bedrijf niet alleen winstgevend is, maar ook de financiële flexibiliteit heeft om aan zijn verplichtingen te voldoen.
Praktische tips voor een gezonde cashflow
- Zorg voor een goed debiteurenbeheer
Maak duidelijke betaalafspraken, verstuur tijdige facturen en herinneringen, en controleer de kredietwaardigheid van nieuwe klanten. In ons blog over debiteurenbeheer lees je meer effectieve tips.
- Houd je uitgaven in de hand
Analyseer je kosten en voorkom onnodige uitgaven. Dit lijkt vanzelfsprekend, maar te veel uitgeven is vaak net zo schadelijk als te weinig inkomsten.
- Creëer een kasbuffer
Een financiële reserve biedt stabiliteit en vangt onverwachte kosten op. Dit geeft je bedrijf de ruimte om op adem te komen als de inkomsten even tegenvallen.
- Maak een cashflowprognose
Door vooruit te kijken naar verwachte inkomsten en uitgaven, kun je knelpunten vroegtijdig signaleren. Gebruik boekhoudsoftware die gekoppeld is aan je bankrekening om een up-to-date overzicht te houden.
Optimaliseer je cashflow met SimpledCard
Het beheren van je cashflow wordt veel eenvoudiger met een tool zoals SimpledCard. Hiermee kun je betaalkaarten uitgeven, transacties in real time volgen en declaraties direct verwerken. Zo houd je grip op al je bedrijfsuitgaven. Door de koppeling met je boekhoudsoftware heb je altijd inzicht in je actuele kasstromen. Plan een demo in met ons team om te zien hoe SimpledCard jouw organisatie kan helpen met het beheren van een efficiënte cashflow.
Wil je weten hoe SimpledCard jouw bedrijf kan helpen? Neem vandaag nog contact met ons op of plan een demo en ontdek hoe je zakelijke betalingen efficiënter, veiliger en overzichtelijker kunt maken.
Door Jurre Robertus
Blijf op de hoogte
Onze laatste blogartikelen, zakelijke ontwikkelingen en financieel nieuws. Rechtstreeks in je inbox.
Haarlemmerstraat 124 E-F
